许多人都对这一问题感到好奇。首先，我们要明确，将社保与最大化利益联系起来的解读是不恰当的。社保的核心作用在于为公民提供基本的生活保障，其设计初衷是为了保障低收入人群的福利，而不是追求个人利益最大化。
社会保险的缴费
社保并不只包括基本养老保险，还涵盖了基本医疗保险、工伤保险和失业保险。但在此，我们主要讨论养老保险。
养老保险的缴费分为单位缴费和灵活就业人员缴费。单位缴纳养老保险费时，职工和单位共同承担费用；而灵活就业人员则需全额承担社会保险费。
对于企业职工来说，职工个人承担缴费基数的8%，这部分资金直接进入个人账户，用于形成个人账户养老金。若职工未领取完毕就去世，其个人账户的余额可由继承人继承。
相比之下，灵活就业人员的缴费比例较高。他们需要按照20%的比例缴纳养老保险费，其中只有8%进入个人账户，剩余的12%进入统筹账户。
我们重点以灵活就业人员参加基本养老保险的投入产出进行比较。
以目前的社保平均缴费基数6000元为例，多数灵活就业人员选择60%的最低缴费基数进行缴费，这样较为经济。按照20%的比例计算，每月需缴纳720元，一年便是8640元。
养老金能领多少钱？
养老金的计算公式是2005年国发38号文件规定的，主要包括基础养老金和个人账户养老金两部分，计算公式全国统一，能够有效体现长缴多得和长缴多得的原则。
基础养金金=退休时上年度当地的社会平均工资×（1+本人平均缴费指数）÷2×缴费年限×1%。简单地说，按照60%基数缴费一年，退休待遇可以领取0.8%的退休上年度社会平均工资。对于灵活就业人员而言，这意味着每缴一年，就可以为未来的自己积累一笔相对稳定的收入。
个人账户养老金=退休时个人账户的余额÷退休年龄确定的计发月数。虽然个人账户的余额计算相对简单，但其未来的实际价值取决于许多因素，如利率、通货膨胀等。
收益计算
假设未来退休时社会平均工资能涨到1.5万元，那么按照60%的缴费基数，每月可以领取120元的基础养老金。此外，根据个人账户的余额，每月还可以领取66元的个人账户养老金。这总共每月可以领取186元，一年的收益相当于2286元。
如果不缴纳养老保险，按照4%的利率利滚利计算，8640元在20年后只会形成18931元的本息。需要8.28年才能拿回本金，这相当于每年有12%的收益率。但考虑到退休后养老金的每年增长，实际的回本时间会更短。
考虑到人均预期寿命的增加，即使因为意外风险去世，个人账户的养老金也会一次性返还，并有相应的丧葬费、抚恤金待遇。因此，从长期来看，参加社会保险是非常划算的。年轻人应该尽早开始缴纳社保，至少缴费满15年，这样才能在未来获得更多的自主空间和保障。
